思茅区2022年1至11月财政预算收支执行        

情况及2022年度区级财政预算调整方案  

（草案）的报告  

—2022年12月23日在思茅区第五届人民代表大会常务委员会第六次会议上  

思茅区人民政府  

主任、各位副主任，各位委员：  

根据《中华人民共和国预算法》和《云南省预算审查监督条例》的规定，受区人民政府委托，我向区人大常委会本次会议报告思茅区2022年1至11月财政预算收支执行情况及2022年度区级财政预算调整方案（草案）。  

一、1至11月财政预算收支执行情况  

（一）一般公共预算执行情况  

1-11月区级一般公共预算收入完成72,150万元，按自然口径同比减收14,804万元，同比下降17%，剔除增值税留抵退税21,284万元后同口径完成93,434万元,完成年初预算数的93.4%，同口径增收4,136万元，同口径增长4.6%。其中：税收收入完成40,962万元，按自然口径同比减收14,351万元，下降25.9%，剔除增值税留抵退税21,284万元后，同口径完成62,246万元，增收4,589万元，增长8%；非税收入完成31,188万元，同比减收453万元,下降1.4%。税收收入减收的主要原因：今年以来水泥、建筑、房地产等重点税源行业受市场竞争加剧、重点项目工程完工以及经济下行等因素影响，税收大幅减收。同时，受土地交易减少因素影响，耕占税等一次性税收下滑较大，全年组织收入面临较大压力。  

一般公共预算支出完成213,209万元，完成年初预算327,176万元的65.2%，同比减支30,365万元，下降12.5%。从重点大类支出情况来看：一般公共服务支出17,261万元，占支出的8.1%；公共安全支出13,158万元，占支出的6.18%；教育支出44,858万元，占支出的21.04%；社会保障和就业支出30,851万元，占支出的14.47%；卫生健康支出18,393万元，占支出的8.63%。  

在预算执行中，由于自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支等，必须及时增加预算支出12,634万元（详见表1-3），其中动支预备费200万元，其余支出12,434万元列入预算调整方案。  

（二）政府性基金预算执行情况  

政府性基金收入完成19,933万元，完成年初预算128,948万元的15.5%，同比减收1,977万元,下降9%。收入下降的主要原因是土地出让收入及增减挂钩指标出售收入减少。  

政府性基金支出完成50,423万元，完成年初预算48,463万元的104%，同比减支40,782万元，下降44.7%。  

（三）社会保险基金预算执行情况  

社会保险基金收入完成109,189万元，完成年初预算 111,916万元的97.6%，同比增收4,395万元，增长2%。  

社会保险基金支出完成104,103万元，完成年初预算115,494 万元的90.1%，同比增支2,736万元，增长2%。  

（四）国有资本经营预算执行情况  

国有资本经营预算收入完成425万元，完成年初预算149万元的285.2%，同比减收61万元，下降12.6%。  

国有资本经营预算支出完成0万元，完成年初预算162万元的0%，同比减支19万元，下降100%。  

二、2022年地方财政预算调整情况  

（一）一般公共预算收支调整情况  

区级一般公共预算收入调整为93,000 万元，完成年初预算100,000万元的93%，比上年决算下降5.1%，同口径增长14.2%，一般公共预算收入超收时，超收部分调入预算稳定调节基金。今年以来，受疫情持续变化及留抵退税政策影响税收收入减收，为稳定经济社会平稳健康发展，全区财税部门将加强财税征收管理，全力确保收入圆满完成。  

区级一般公共预算支出年初预算327,176万元。在执行过程中，因支出与年初预算相比发生一定变化，需进行调整。建议将区级一般公共预算支出调整为259,181 万元，比年初预算数减支67,995 万元，比上年完成数增长0.45%。为实现2022年预算收支平衡，从严控制结余结转，一般公共预算可不结转的项目不再结转，结转两年以上的资金一律收回同级财政统筹安排使用；加大结转资金与年度预算的统筹力度，对预计年底形成结转的支出，及时调减当年预算，次年再做安排。  

具体调整情况：    

1.调整支出55,342 万元（详见表1-2），其中：  

（1）新增上解支出12,653 万元。  

（2）科目调整支出减少67,995万元（详见表1-3）。  

2.调入资金减少101,733 万元。调入资金由年初预算108,553万元，调整为6,820 万元（政府性基金调入1,000 万元；国有资本经营预算调入375 万元；其他调入5,445 万元，为耕地占补平衡资金）。  

平衡情况：一般公共预算收入93,000 万元，返还性收入8,952万元，一般性转移支付收入126,369 万元，专项转移支付收入41,062 万元，债务转贷收入7,174 万元，上年结余收入4,195 万元，调入资金6,820万元，调入预算稳定调节基金471万元，收入合计288,043 万元；一般公共预算支出259,181 万元，上解支出20,853 万元，债务还本支出8,009 万元，支出合计288,043 万元；实现收支平衡（详见表1-1）。  

（二）政府性基金预算调整情况  

政府性基金年初预算收入128,948 万元，预算调整为28,588 万元，调减100,360万元。  

政府性基金年初预算支出48,463 万元，预算调整为64,473 万元，调增16,010 万元。  

平衡情况：政府性基金预算收入28,588 万元，转移性收入2,751 万元，上年结余2,134万元，地方政府专项债务转贷收入32,000 万元，收入合计65,473 万元（详见表2-1）；政府性基金预算支出64,473 万元，调出资金1,000万元，年终结余0万元，支出合计65,473 万元（详见表2-2）；实现收支平衡。  

（三）社会保险基金预算调整情况  

社会保险基金年初预算收入111,916万元，预算调整为119,327万元，调增7,411万元。  

社会保险基金年初预算支出115,494万元，预算调整为120,749 万元，调增5,255 万元。  

平衡情况：社会保险基金收入119,327 万元，转移性收入106,069 万元，动用年末滚存结余1,572万元，收入合计226,968万元；社会保险基金支出120,749 万元，转移性支出106,219万元，支出合计226,968 万元；收支相抵无结余（详见表4）。  

（四）国有资本经营预算调整情况  

国有资本经营预算年初预算收入149万元，预算调整为425万元，调增276万元。  

国有资本经营预算年初预算支出162万元，预算调整为142万元，调减20万元。  

平衡情况：国有资本经营预算收入425万元，转移性收入40万元，上年结余52万元，收入合计517万元（详见表3-1）；国有资本经营预算支出142万元，调出资金375万元，支出合计517万元（详见表3-2）；实现收支平衡。  

三、财政存量资金盘活情况  

根据《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（国办发〔2014〕70号）、《财政部关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》（财预〔2015〕15号）及《云南省人民政府办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（云政办发〔2015〕14号）文件要求，截至目前，全区共清理收回存量资金5,308万元，政府统筹安排5,308万元（详见表1-3），年底未形成支出的一律收回财政统筹用于化解政府性债务和隐性债务本息、疫情防控、市政基础设施建设项目等。  

清理实有资金账户余额，实有资金账户余额中的净结余资金及结转一年以上的财政资金，一律于年底收回同级财政，统筹用于化解政府性债务和隐性债务本息、疫情防控、市政基础设施建设项目等。  

主任、各位副主任、各位委员：今年以来，我区地方综合财力趋紧且空间有限，然而保工资、保运转、保民生、污染防治、债务还本付息等财政刚性支出压力持续加大，收支矛盾更加突显，财政平衡难度空前加剧。面对严峻形势，我们将在区委的领导下，在区人大的依法监督和指导下，进一步坚定信心，担当作为，努力完成本次会议通过的财政预算调整收支任务。  

以上报告，请予审查。