思茅区2023年1-11月财政预算收支执行情况及2023年度区级财政预算调整（第二次）

方案草案的报告

—2023年12月20日在思茅区第五届人民代表大会常务委员会第十四次会议上

思茅区人民政府

主任、各位副主任，各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》和《云南省预算审查监督条例》的规定，受区人民政府委托，我向区人大常委会本次会议报告思茅区2023年1-11月财政预算收支执行情况及2023年度区级财政预算调整（第二次）方案。

一、1-11月财政预算收支执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1-11月，区级一般公共预算收入完成101,179万元，完成年初预算96,378万元的105%，同比增收29,029万元，增长40.2%。其中：税收收入完成55,943万元，同比增收14,981万元，增长36.6%；非税收入完成45,236万元，同比增收14,048万元，增长45%。非税收入占一般公共预算收入比重44.7%。税收收入增收的主要原因：2022年集中实施大规模留抵退税后税收收入基数偏低，2023年税收收入恢复性增长。

一般公共预算支出完成270,127万元，完成年初预算301,398万元的89.6%，同比增支56,918万元，增长26.7%。从重点大类支出情况来看：教育支出53,827万元，占支出的19.9%；社会保障和就业支出36,636万元，占支出的13.6%；农林水支出36,490万元，占支出的13.5%；城乡社区支出28,912万元，占支出的10.7%；卫生健康支出20,388万元，占支出的7.5%。

在预算执行中，由于自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支等，必须及时增加预算支出14,988万元列入预算调整方案（详见表1-3）。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金收入完成17,639万元，完成年初预算84,580万元的20.9%，同比减收2,294万元，下降11.5%。收入下降的主要原因是土地出让收入减少。

政府性基金支出完成89,854万元，完成年初预算57,376万元的156.6%，同比增支39,430万元，增长78.2%。

（三）国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算收入完成474万元，完成年初预算465万元的101.9%，同比增收49万元，增长11.5%。

国有资本经营预算支出完成20万元，完成年初预算64万元的31.2%。

（四）社会保险基金预算执行情况

社会保险基金收入完成100,366万元，完成年初预算 125,145万元的80.2%，同比减收6,705万元，下降6.3%。

社会保险基金支出完成107,086万元，完成年初预算131,985 万元的81.1%，同比增支2,983万元，增长2.9%。

二、2023年地方财政预算调整情况

（一）一般公共预算收支调整情况

区级一般公共预算收入调整为126,391万元，较第一次预算调整数178,745万元减少52,354万元，下降29.3%，比上年决算增长35.1%，为保障全区经济社会平稳健康发展，区级各部门加大闲置资源（资产）盘活力度，但因人工商品林盘活不符合上级林业部门的政策规定，收入调减。财税部门将持续强化财税征收管理，全力确保收入圆满完成。

区级一般公共预算支出第一次预算调整数383,765万元。在执行过程中，因支出与第一次预算调整数相比发生一定变化，需进行调整。建议将区级一般公共预算支出调整为308,885万元，比第一次预算调整数减支74,880万元，比上年完成数增长26.9%。为实现2023年预算收支平衡，从严控制结余结转，一般公共预算可不结转的项目不再结转，结转两年以上的资金一律收回同级财政统筹安排使用；加大结转资金与年度预算的统筹力度，对预计年底形成结转的支出，及时调减当年预算，次年再做安排。

具体调整情况：

1.调整支出28,435万元，其中：

（1）新增上解支出1,372万元。

（2）新增地方政府一般债务还本支出45,073万元。

（3）科目调整支出减少74,880万元（详见表1-2）。

2.调入资金减少16,239万元。调入资金由第一次预算调整数22,400万元调整为6,161万元，（政府性基金调入1,000万元；国有资本经营预算调入371万元；其他调入4,790万元为耕地占补平衡资金）。

平衡情况：一般公共预算收入126,391万元，返还性收入8,952万元，一般性转移支付收入123,255万元，专项转移支付收入41,971万元，债务转贷收入56,495 万元，上年结余收入10,719 万元，调入资金6,161万元，动用预算稳定调节基金571万元，收入合计374,515万元；一般公共预算支出308,885万元，上解支出9,572万元，债务还本支出56,058 万元，支出合计374,515万元；实现收支平衡（详见表1-1）。

（二）政府性基金预算调整情况

政府性基金第一次预算调整数收入84,580万元，本次预算调整为22,435万元，调减62,145万元。

政府性基金第一次预算调整数支出109,876万元，本次预算调整为110,911万元，调增1,035万元。

平衡情况：政府性基金预算收入22,435万元，转移性收入2,831万元，上年结余6,553万元，地方政府专项债务转贷收入81,500 万元，收入合计113,319万元（详见表2-1）；政府性基金预算支出110,911万元，上解支出1,408万元，调出资金1,000万元，支出合计113,319万元（详见表2-2）；实现收支平衡。

（三）国有资本经营预算调整情况

国有资本经营预算年初预算收入465万元，预算调整为474万元，调增9万元。

国有资本经营预算年初预算支出64万元，预算调整为133万元，调增69万元。

平衡情况：国有资本经营预算收入474万元，转移性收入30万元，收入合计504万元（详见表3-1）；国有资本经营预算支出133万元，调出资金371万元，支出合计504万元（详见表3-2）；实现收支平衡。

（四）社会保险基金预算调整情况

社会保险基金预算年初预算收入125,145万元，预算调整为125,238万元，调增93万元。

社会保险基金预算年初预算支出131,985万元，预算调整为126,986万元，调减4,999万元。

平衡情况：社会保险基金预算收入125,238万元，转移性收入109,732万元，动用年末滚存结余2,269万元，收入合计237,239万元（详见表4-1）；社会保险基金预算支出126,986万元，转移性支出110,253万元，支出合计237,239万元（详见表4-2）；收支相抵无结余。

三、2023年“三保”预算调整情况

根据《“三保”政策清单》，参照国家、省、市统一制定政策的基本民生支出、人员经费和运转经费保障范围和保障标准，足额编制“三保”预算，保障全区民生政策落实到位、工资正常发放和机构有序运转。2023年“三保”支出调整为129,503万元，其中：“保基本民生”支出28,306万元，“保工资”支出96,373万元，“保运转”支出4,824万元。

四、财政存量资金盘活情况

根据《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（国办发〔2014〕70号）、《财政部关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》（财预〔2015〕15号）及《云南省人民政府办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（云政办发〔2015〕14号）要求，截至目前，全区共清理收回存量资金1,278.51万元，政府已统筹安排518.34万元，本次统筹安排760.17万元（详见表1-3），年底未形成支出的一律收回财政统筹用于化解政府性债务和隐性债务本息、市政基础设施建设项目等。

清理实有资金账户余额，实有资金账户余额中的净结余资金及结转一年以上的财政资金，一律于年底收回同级财政，统筹用于化解政府性债务和隐性债务本息、市政基础设施建设项目等。

主任、各位副主任、各位委员：今年以来，我区地方综合财力趋紧且空间有限，然而保基本民生、保工资、保运转、债务还本付息等财政刚性支出压力持续加大，收支矛盾更加突显，财政平衡难度空前加剧。面对严峻形势，我们将在区委的领导下，在区人大的依法监督和指导下，进一步坚定信心，担当作为，努力完成本次会议通过的财政预算调整收支任务。

以上报告，请予审查。