关于思茅区2023年财政专项预算

调整方案（草案）的报告

 —2023年11月27日在思茅区第五届人民代表大会常务委员会第十三次会议上

思茅区人民政府

主任、各位副主任、各位委员：

根据会议安排，现向区五届人大常委会第十三次会议报告思茅区2023年财政专项预算调整方案。

一、新增地方政府债务额度安排建议

（一）新增地方政府债务额度情况

2023年，市财政局下达思茅区债务额度127,593万元（一般债务额度46,093万元，专项债务额度81,500万元），其中，提前下达新增专项债务额度52,500万元，已编入2023年上半年预算调整，经区五届人大十一次会议批准；年度执行中，下达第二批次债务额度75,093万元（一般债务额度46,093万元，专项债务额度29,000万元）。第二批次期限结构为：5年期23,803万元，7年期37,290万元，10年期26,500万元，15年期10,000万元，20年期30,000万元，报请本次区人大常委会审查批准。

（二）新增地方政府债务安排原则

一是坚持合法合规，聚焦重点领域。安排项目必须符合专项债券政策规定的投向领域，且符合发行条件。优先安排在建成熟项目，确保债券发行后能尽快落地见效。二是坚持风险底线，积极贯彻落实中央经济工作会议、省委经济工作会议及市、区经济工作会议精神，更好统筹发展和安全。三是坚持额度与项目匹配，压实偿债主体责任。

（二）新增地方政府债务安排建议

一般债务额度安排建议。本次预算调整涉及一般债务额度46,093万元，其中，新增一般债务额度1,000万元，用于供排水领域；再融资一般债务额度45,093万元，用于地方政府其他一般债务还本支出。

新增专项债务额度安排建议。本次预算调整涉及新增专项债务额度29,000万元，其中，用于供排水领域14,000万元，用于产业园区基础设施领域15,000万元。

二、地方政府债务限额及余额情况

经区第五届人大常委会六次会议审查批准，2022年我区地方政府债务限额为349,810万元（一般债务限额71,610万元，专项债务限额 278,200 万元)。2023年市财政局共下达我区新增地方政府债务额度127,593万元。按照《财政部关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》（财预〔2015〕225号）规定，建议相应调增2023年地方政府债务限额，即思茅区2023年地方政府债务限额477,403万元，其中：一般债务限额117,703万元，专项债务限额359,700万元。

截至2023年11月，思茅区政府债务余额460,892.15万元，其中：存量一般债务167.36万元、一般债券101,024.79万元、专项债券359,700万元，严格控制在我区的地方政府债务限额内。

三、财政专项预算调整情况

通过上述债务资金安排，2023年调整后的一般公共预算和政府性基金预算平衡情况如下：

（一）一般公共预算平衡情况

本次专项预算调整后，一般公共预算中收入增加46,093万元，具体为地方政府一般债务转贷收入增加46,093万元。一般公共预算支出增加46,093万元，具体为节能环保支出增加1,000万元，地方政府其他一般债务还本支出增加45,093万元，收支平衡

（二）政府性基金平衡情况

本次专项调整后，政府性基金预算收入增加27,052万元，具体为新增专项债券转贷收入增加29,000万元，专项债务对应项目专项收入减少1,948万元；政府性基金预算支出增加27,052万元，具体为其他政府性基金及对应的专项债务收入安排的支出增加29,000万元，专项债务付息支出减少1,935万元，发行费用支出减少13万元，收支平衡。

四、进一步加强地方政府债务管理工作

（一）依法规范举债，强化限额管理。严格按照《中华人民共和国预算法》要求，建立规范的政府举债融资机制，规范举债行为。严格执行区人大常委会批准的2023年新增政府债务限额分配方案，将政府债务限额纳入全口径预算管理，并在批准的限额内依法依规举借债务，接受区人大常委会的审查监督，硬化预算约束，强化预算执行。

（二）强化资金监管，压实还款责任。抓实地方政府债券管理工作，坚持“资金跟着项目走”的原则，避免债券资金闲置，尽快形成实物工作量，提高偿还债券本息收益能力。坚持按照“谁申报、谁负责、谁使用、谁还款”的原则，督促债务单位履行还款责任与制定还款计划，确保地方政府债务本息按期偿还，切实维护政府举债信誉。

（三）防范债务风险,健全工作机制。健全完善债务风险防控工作机制和应对措施，持续加强债务风险预警监测，增强防控的前瞻性和主动性，及时妥善应对处置风险。严禁无预算安排项目建设和企业带资承包，坚决遏制债务增量，妥善处置和化解债务存量。严格落实政府举债终身问责制和债务问题倒查机制，发现一起、查处一起。

    以上报告，请予审查。

附件：1.2023年思茅区新增政府债务限额分配表

2.2023年思茅区新增债券项目清单表

3.2023年思茅区再融资债券清单表

4.2023年思茅区地方政府债务限额分配表

5.2023年思茅区再融资债券额度分配情况表

6.2023年11月思茅区政府债务余额表

7.2023年思茅区到期政府债券还本付息表

8.2023年思茅区政府性基金预算收入变动表

9.2023年思茅区政府性基金预算支出变动表

10.2023年思茅区一般公共预算收入变动表

11.2023年思茅区一般公共预算支出变动表