思茅区2024年1-11月财政预算收支执行情况及2024年度区级财政预算调整（第二次）

方案草案的报告

—2024年12月20日在思茅区第五届人民代表大会常务委员会第二十一次会议上

思茅区人民政府

主任、各位副主任，各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》和《云南省预算审查监督条例》的规定，受区人民政府委托，我向区人大常委会本次会议报告思茅区2024年1-11月财政预算收支执行情况及2024年度区级财政预算调整（第二次）方案。

一、1-11月财政预算收支执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1-11月，区级一般公共预算收入完成105,652 万元，完成调整预算110,112万元的95.9%，同比增收4,473万元，增长4.4%。其中：税收收入完成56,077万元，同比增收134万元，增长0.2%；非税收入完成 49,575 万元，同比增收4,339万元，增长9.6%。非税收入增收的主要原因：盘活存量资产（资源）完成保障性租赁住房租赁权出让收入。

一般公共预算支出完成 266,575 万元，完成调整预算 338,318 万元的78.8%，同比减支3,552万元，下降1.3%。从重点大类支出情况来看：教育支出45,329万元，占支出的17.00%；社会保障和就业支出42,553万元，占支出的15.96%；一般公共服务支出18,578万元，占支出的6.97%；卫生健康支出17,422万元，占支出的6.54%；公共安全支出11,302万元，占支出的4.24%。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金收入完成39,882万元，完成调整预算61,225万元的65.1%，同比增收22,243万元，增长126.1%。收入增长的主要原因是国有土地出让收入及污水处理费收入的增加。

政府性基金支出完成 63,569万元，完成调整预算52,204万元的121.8%，同比减支26,285万元，下降29.3%。

（三）国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算收入完成337万元，同比减收137万元，下降28.9%。

国有资本经营预算支出完成1万元，同比减支19万元，下降95%。

（四）社会保险基金预算执行情况

社会保险基金收入完成110,438万元，同比减收2,648万元，下降2.3%。主要是工伤保险费收入下降。

社会保险基金支出完成113,058万元，同比增支10,908万元，增长10.7%。主要是机关事业单位保险待遇支出增加。

二、2024年地方财政预算调整情况

（一）一般公共预算收支调整情况

区级一般公共预算收入调整为113,200万元，较第一次预算调整数110,112万元增加3,088万元，增长2.8%，比上年决算数下降10.6%，为保障全区经济社会平稳健康发展，财税部门持续强化财税征收管理，区级各部门加大闲置资源（资产）盘活力度，全力确保收入圆满完成。

区级一般公共预算支出第一次预算调整数338,318万元。在执行过程中，因支出与第一次预算调整数相比发生一定变化，需进行调整。建议将区级一般公共预算支出调整为285,672万元，比第一次预算调整数减支52,646万元，比上年决算数下降7.2%。

具体调整情况：

1.调整支出49,446万元，其中：

（1）新增地方政府一般债务还本支出3,200万元。

（2）科目调整支出减少52,646万元（详见表1-2）。

2.调入资金减少139,856万元。调入资金由第一次预算调整数153,360万元调整为13,504万元，（政府性基金调入11,104万元；国有资本经营预算调入211万元；其他调入2,189万元为耕地占补平衡资金）。

平衡情况：一般公共预算收入113,200万元，返还性收入8,952万元，一般性转移支付收入113,351万元，专项转移支付收入44,951万元，债务转贷收入14,120万元，上年结余收入5,730万元，调入资金13,504万元，动用预算稳定调节基金341万元，收入合计314,149万元；一般公共预算支出285,672万元，上解支出8,200万元，债务还本支出20,277万元，支出合计314,149万元；实现收支平衡（详见表1-1）。

（二）政府性基金预算调整情况

政府性基金第一次预算调整数收入61,225万元，本次预算调整为47,315万元，调减13,910万元。

政府性基金第一次预算调整数支出52,204万元，本次预算调整为82,415万元，调增30,211万元。

平衡情况：政府性基金预算收入47,315万元，转移性收入4,653万元，上年结余6,764万元，地方政府专项债务转贷收入114,300万元，收入合计173,032万元（详见表2-1）；政府性基金预算支出82,415万元，上解支出3,813万元，调出资金11,104万元，地方政府专项债务还本支出75,700万元，支出合计173,032万元（详见表2-2）；实现收支平衡。

（三）国有资本经营预算调整情况

国有资本经营预算年初预算收入302万元，预算调整为417万元，调增115万元。

国有资本经营预算年初预算支出201万元，预算调整为236万元，调增35万元。

平衡情况：国有资本经营预算收入417万元，转移性收入30万元，收入合计447万元（详见表3-1）；国有资本经营预算支出236万元，调出资金211万元，支出合计447万元（详见表3-2）；实现收支平衡。

（四）社会保险基金预算调整情况

社会保险基金预算年初预算收入135,109万元，预算调整为138,536万元，调增3,427万元。

社会保险基金预算年初预算支出131,917万元，预算调整为129,145万元，调减2,772万元。

平衡情况：社会保险基金预算收入138,536万元，转移性收入110,208万元，收入合计248,744万元（详见表4-1）；社会保险基金预算支出129,145万元，转移性支出119,599万元，支出合计248,744万元（详见表4-2）；收支相抵无结余。

三、2024年“三保”预算调整情况

根据《“三保”政策清单》，参照国家、省、市统一制定政策的基本民生支出、人员经费和运转经费保障范围和保障标准，足额编制“三保”预算，保障全区民生政策落实到位、工资正常发放和机构有序运转。2024年“三保”支出调整为133,963万元，其中：“保基本民生”支出29,415万元，“保工资”支出99,862万元，“保运转”支出4,686万元。

四、财政存量资金盘活情况

根据《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（国办发〔2014〕70号）、《财政部关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》（财预〔2015〕15号）及《云南省人民政府办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（云政办发〔2015〕14号）要求，截至目前，全区共清理收回存量资金1,162.22万元，第一次预算调整政府统筹已安排669.41万元，本次预算调整安排492.81万元（详见表1-3），年底未形成支出的一律收回财政统筹用于化解政府隐性债务本息、城市基础设施建设等。

清理实有资金账户余额，实有资金账户余额中的净结余资金及结转一年以上的财政资金，一律于年底收回同级财政，统筹用于化解政府隐性债务本息、城市基础设施建设等。

主任、各位副主任、各位委员：今年以来，我区地方综合财力趋紧且空间有限，然而保基本民生、保工资、保运转、债务还本付息等财政刚性支出压力持续加大，收支矛盾更加突显，财政“紧平衡”特征依然存在。面对严峻形势，财政工作任务艰巨、责任重大，我们将在区委的领导下，在区人大的依法监督和指导下，进一步坚定信心，担当作为，持续抓好稳收节支，积极防范化解财政运行风险，兜牢兜实基层“三保”底线，努力完成本次会议通过的财政预算调整收支任务。

以上报告，请予审查。